مقدمة في الضرائب في الإمارات العربية المتحدة
طبقت الإمارات العربية المتحدة ضرائب مختلفة في السنوات الأخيرة، بما في ذلك ضريبة القيمة المضافة والضريبة الانتقائية وضريبة الشركات. وتؤدي هذه الضرائب دوراً حاسماً في التنمية الاقتصادية والتنويع الاقتصادي في البلاد. سنقدم لك في هذه المدونة لمحة عامة عن هذه الضرائب ونقدم لك بعض النصائح للاستعداد لموسم الضرائب.
ضريبة القيمة المضافة (VAT): تم تطبيق ضريبة القيمة المضافة في دولة الإمارات العربية المتحدة في 1 يناير 2018، كجزء من اتفاقية مجلس التعاون الخليجي لتطبيق هذه الضريبة في جميع الدول الأعضاء. ضريبة القيمة المضافة هي ضريبة غير مباشرة تُفرض على توريد السلع والخدمات في كل مرحلة من مراحل الإنتاج والتوزيع. يبلغ المعدل القياسي لضريبة القيمة المضافة في الإمارات العربية المتحدة 5%، مع إعفاء بعض السلع والخدمات أو إعفاءها من الضريبة.
الضريبة الانتقائية: تُفرض الضريبة الانتقائية على سلع محددة تُعتبر ضارة بالصحة العامة أو البيئة. وتشمل هذه السلع منتجات التبغ والمشروبات السكرية ومشروبات الطاقة. تختلف معدلات الضريبة الانتقائية حسب نوع المنتج. على سبيل المثال، تخضع منتجات التبغ لضريبة انتقائية بنسبة 100%، بينما تخضع المشروبات السكرية ومشروبات الطاقة لضريبة انتقائية بنسبة 50%.
ضريبة الشركات: في 1 يونيو 2023، فرضت دولة الإمارات العربية المتحدة ضريبة اتحادية على الشركات بنسبة 9% على الأرباح الخاضعة للضريبة التي تزيد عن 375,000 درهم إماراتي. ومع ذلك، تُعفى الشركات الصغيرة التي تقل أرباحها الخاضعة للضريبة عن 375,000 درهم إماراتي من ضريبة الشركات. من المهم للشركات العاملة في الإمارات العربية المتحدة أن تفهم الالتزامات الضريبية الخاصة بقطاعها.
ضرائب أخرى: بالإضافة إلى ضريبة القيمة المضافة والضريبة الانتقائية والضرائب الخاصة بالصناعة، قد تكون هناك ضرائب أخرى مطبقة في ظروف معينة. قد تشمل هذه الضرائب الرسوم الجمركية على السلع المستوردة، وضرائب الرواتب، والضرائب العقارية.
كيفية الاستعداد لموسم الضرائب
يمكن أن يكون موسم الضرائب وقتاً مرهقاً للأفراد والشركات على حد سواء. لمساعدتك على اجتياز هذه الفترة بسلاسة، قمنا بتجميع قائمة من النصائح لضمان استعدادك الجيد:
- اجمع كل المستندات اللازمة: ابدأ بجمع كل المستندات المالية ذات الصلة، مثل بيانات الدخل وإيصالات النفقات وبيانات الاستثمار. سيساعدك هذا في الإبلاغ عن دخلك بدقة والمطالبة بأي خصومات أو ائتمانات مؤهلة.
- فهم الخصومات والائتمانات: تعرّف على الخصومات والائتمانات المختلفة المتاحة لك. قد تتضمن هذه الخصومات خصومات لنفقات العمل أو نفقات التعليم أو المساهمات في حسابات التقاعد. يمكن أن يساعدك فهم هذه الفرص على زيادة مدخراتك الضريبية إلى أقصى حد.
- نظّم سجلاتك: حافظ على نظام جيد التنظيم لحفظ السجلات على مدار العام. سيسهل ذلك تحديد موقع المستندات المهمة واسترجاعها عندما يحين وقت تقديم الإقرار الضريبي. فكر في استخدام الأدوات أو البرامج الرقمية لتبسيط العملية.
- ابق على اطلاع دائم بقوانين الضرائب: يمكن أن تتغير القوانين واللوائح الضريبية بشكل متكرر. ابقَ على اطلاع على أي تحديثات أو تغييرات قد تؤثر على التزاماتك الضريبية. يعد الموقع الإلكتروني للهيئة الاتحادية للضرائب في الإمارات العربية المتحدة مصدراً موثوقاً للمعلومات عن التحديثات المتعلقة بالضرائب في الإمارات العربية المتحدة.
- ضع في اعتبارك المساعدة المهنية: يمكن أن يكون إعداد الضرائب أمراً معقداً، خاصةً بالنسبة للشركات أو الأفراد ذوي الأوضاع المالية المعقدة. فكر في طلب المساعدة المهنية من شركات مثل AM Aitudit، المتخصصة في خدمات إعداد الضرائب. يمكن أن تساعد خبرتهم في ضمان تقديم الإقرارات الضريبية بدقة وفي الوقت المناسب، مع تحديد الفرص المحتملة لتوفير الضرائب.
لماذا تحتاج إلى مراجعة حسابات AM لمساعدتك في إعداد الضرائب
يمكن أن يكون إعداد الضرائب عملية معقدة وتستغرق وقتاً طويلاً. يعمل لدى AM Audit فريق من المستشارين الضريبيين ذوي الخبرة الذين يمكنهم مساعدتك في إعداد إقرارك الضريبي بدقة وكفاءة. يمكننا أيضًا مساعدتك في تحديد أي خصومات أو ائتمانات قد تكون مؤهلاً لها.
فيما يلي بعض فوائد استخدام AM Audit لمساعدتك في إعداد الضرائب:
- الدقة: سيضمن مستشارو الضرائب ذوو الخبرة لدينا إعداد إقرارك الضريبي بدقة ووفقاً لأحدث القوانين الضريبية.
- الكفاءة: يمكننا أن نتولى عملية إعداد الضرائب بأكملها نيابةً عنك، مما يوفر عليك الوقت والمتاعب.
- الخبرة: لدينا خبرة في جميع جوانب قانون الضرائب في الإمارات العربية المتحدة، بما في ذلك ضريبة القيمة المضافة والضريبة الانتقائية وضريبة الشركات.
- راحة البال: يمكنك أن تكون واثقاً من أن إقرارك الضريبي في أيدٍ أمينة معنا.
نحن في AM Audit، نتفهم تعقيدات إعداد الضرائب ونقدم خدمات شاملة لمساعدة الأفراد والشركات في الوفاء بالتزاماتهم الضريبية. اتصل بنا اليوم لمعرفة المزيد حول كيف يمكننا مساعدتك في التنقل في المشهد الضريبي في الإمارات العربية المتحدة وضمان الامتثال مع تحسين وضعك الضريبي.
