نطاق التدقيق الداخلي

جدول المحتويات In today’s complex and rapidly evolving business environment, organizations face heightened scrutiny when it comes to managing risk, regulatory compliance, and operational efficiency. As such, internal audits have moved beyond traditional box-ticking exercises—they are now seen as essential tools for strategic assurance and performance improvement. At the heart of a successful internal audit […]

كيف يتم إجراء العناية الواجبة المعززة للعملاء ذوي المخاطر العالية؟

GO AML & KYC Registration Service in Dubai, UAE

هل تتطلع إلى تعزيز عمليات العناية الواجبة أو تحتاج إلى دعم الخبراء لتقييم العملاء ذوي المخاطر العالية؟ في المشهد التنظيمي الحديث، من المتوقع أن تعتمد المؤسسات تدابير استباقية لمكافحة الجرائم المالية ومنع التعرض للمخاطر. وتلعب إجراءات العناية الواجبة المعززة (EDD) دورًا حاسمًا في هذه العملية، خاصةً عند التعامل مع العملاء ذوي المخاطر العالية الذين يمثلون […]

حماية المنظمات غير الربحية: دليل لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب

المنظمات غير الهادفة للربح هي جهات فاعلة حاسمة في تلبية الاحتياجات الإنسانية والاجتماعية والبيئية العالمية. إن قدرتها على العمل عبر الحدود ودعم المجتمعات المحرومة من الخدمات لا تقدر بثمن. ومع ذلك، فإن هذا الانفتاح بالذات يمكن أن يجعلها عرضة لإساءة الاستخدام من قبل الجهات الفاعلة السيئة المتورطة في غسل الأموال وتمويل الإرهاب. إن فهم هذه […]

ما علمتنا إياه الأربعة الكبار: كيف نبني نزاهة تدقيق أقوى

What the Big 4 Taught Us: How to Build Stronger Audit Integrity

عندما نفكر في الشركات الأربع الكبرى – برايس ووترهاوسكوبرز، وإيواي، وكي بي إم جي، وديلويت –غالبًا ما نتخيل الشركات المصقولة التي تخدم أكبر الشركات، وتحمي الشفافية المالية، وتساعد الأسواق على العمل بسلاسة. ولكن حتى الشركات العملاقة تتعثر. على مر السنين، ذكّرتنا سلسلة من الفضائح المالية التي تورطت فيها هذه الشركات على مر السنين بأن نزاهة […]

الإمارات العربية المتحدة توافق على إعفاء صناديق الاستثمار المؤهلة من الضرائب على الشركات [2025]

في خطوة تاريخية لتعزيز القدرة التنافسية لدولة الإمارات العربية المتحدة كمركز استثماري عالمي، أصدر مجلس الوزراء الإماراتي القرار رقم 34 لعام 2025، والذي ينص على تقديم معاملة ضريبية تفضيلية للمستثمرين في صناديق الاستثمار المؤهلة. ويعكس هذا القرار الذي أعلنته وزارة المالية الإماراتية التزام الدولة بتشجيع الاستثمار الأجنبي والمحلي من خلال تقديم إطار تنظيمي وضريبي واضح […]

غرامات بقيمة 1.15 مليون درهم إماراتي: جرس إنذار للصناعات عالية المخاطر في الإمارات العربية المتحدة

Goaml Registration service in Dubai

في خطوةٍ هامةٍ تؤكد التزام دولة الإمارات العربية المتحدة بالنزاهة المالية، فرضت هيئة الأوراق المالية والسلع غراماتٍ إداريةٍ بقيمة 1.15 مليون درهم إماراتي على عدة شركاتٍ لمخالفتها لوائح مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. تفاصيل العقوبات تشمل الغرامات: 650,000 درهم إماراتي لمخالفاتٍ تنظيميةٍ عامة 500,000 درهم إماراتي لمخالفاتٍ تتعلق بمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب وممارساتٍ ترويجيةٍ […]

لماذا يعد تقديم ضرائب الشركات في دبي أمرًا إلزاميًا: دليل شامل

Corporate Tax in Dubai is Mandatory

مقدمة أدخلت دبي، المعروفة منذ فترة طويلة ببيئتها الصديقة للضرائب، ضريبة الشركات كجزء من الإصلاحات الاقتصادية الأوسع في الإمارات العربية المتحدة. مع تطبيق دولة الإمارات العربية المتحدة لضريبة الشركات الفيدرالية على أرباح الأعمال اعتبارًا من 1 يونيو 2023، يجب على الشركات العاملة في دبي الالتزام بالنظام الضريبي الجديد. لا يعد تقديم ضريبة الشركات مجرد مطلب […]

لماذا تعتبر مكافحة غسل الأموال أمرًا بالغ الأهمية للشركات في دولة الإمارات العربية المتحدة؟

AML (Anti-Money Laundering) services in Dubai.png

لماذا تعتبر مكافحة غسل الأموال أمرًا بالغ الأهمية للشركات في دولة الإمارات العربية المتحدة؟ تشتهر دولة الإمارات العربية المتحدة باقتصادها المزدهر ومشهدها المالي المتنوع ومكانتها كمركز عالمي للأعمال. ومع هذا النمو الاقتصادي السريع وتدفق الاستثمارات الدولية، ليس من المستغرب أن يكون النظام المالي في دولة الإمارات العربية المتحدة منظمًا بشكل كبير لمكافحة الأنشطة المالية غير […]

تقرير التدقيق القانوني لأعمال الشركات

https://amaudit.ae/blog/vat-crypto-currency-mining-clarification/

ما هو تقرير التدقيق القانوني؟ يعد تقرير التدقيق القانوني بمثابة فحص تفصيلي للإطار القانوني والتشغيلي للشركة لتحديد المخاطر المحتملة وقضايا عدم الامتثال والأنشطة الاحتيالية. وهو يتضمن مراجعة شاملة لسياسات الشركة وإجراءاتها وعقودها وسجلاتها المالية ومدى امتثالها للوائح المحلية والدولية. ويقدم التقرير رؤى قابلة للتنفيذ للتخفيف من المخاطر وتعزيز الضوابط الداخلية وضمان الشفافية في العمليات التجارية. […]