الدليل الشامل لضريبة القيمة المضافة لعام 2025
2025 الدليل الكامل لضريبة القيمة المضافة: التحديثات الضريبية الأساسية لدبي، الإمارات العربية المتحدة
فوائد الاستعانة بمصادر خارجية لوظائف المحاسبة للشركات التي تتخذ من دبي مقراً لها
فوائد الاستعانة بمصادر خارجية لوظائف المحاسبة للشركات التي تتخذ من دبي مقراً لها في بيئة الأعمال الديناميكية والتنافسية في دبي، تواجه الشركات تحديات مالية والتزامات تنظيمية عديدة. بدءًا من إدارة الامتثال الضريبي للشركات وصولًا إلى الالتزام بلوائح ضريبة القيمة المضافة وقوانين مكافحة غسل الأموال، قد تكون هذه التعقيدات مُرهقة. ومن الحلول الفعّالة التي لاقت رواجًا […]
تقرير التدقيق القانوني لأعمال الشركات
ما هو تقرير التدقيق القانوني؟ يعد تقرير التدقيق القانوني بمثابة فحص تفصيلي للإطار القانوني والتشغيلي للشركة لتحديد المخاطر المحتملة وقضايا عدم الامتثال والأنشطة الاحتيالية. وهو يتضمن مراجعة شاملة لسياسات الشركة وإجراءاتها وعقودها وسجلاتها المالية ومدى امتثالها للوائح المحلية والدولية. ويقدم التقرير رؤى قابلة للتنفيذ للتخفيف من المخاطر وتعزيز الضوابط الداخلية وضمان الشفافية في العمليات التجارية. […]
معدلات الضرائب غير المباشرة حول العالم
الضرائب غير المباشرة هي الضرائب التي تُضاف إلى السعر النهائي للسلع أو الخدمات. يتم إنشاؤها وتنفيذها من قبل البلدية أو المقاطعة أو الولاية أو الحكومة الفيدرالية. تقرر هذه الجهات الحكومية بشكل منتظم ما إذا كانت سترفع هذه الضرائب أو تخفضها أو تلغيها. ويُشار إلى الضرائب غير المباشرة أحياناً باسم ضرائب الخطيئة أو ضرائب الإنفاق. يتم […]
التحليل المالي
التحليل المالي هو بمثابة تخطيط القلب الكهربائي لشركتك. فهو يخبرك بمدى جودة شركتك (الميزانية العمومية)، ويحدد الأداء التشغيلي الحالي للشركة (بيانات الأرباح والخسائر)، ويحلل متانة الشركة (بيان التدفق النقدي). ويتمثل استخدامه في المقام الأول في معرفة فائدة الأصل للتجارة أو الاستثمار. يسمح في تحديد الوضع الحالي للشركة فيما يتعلق بقاعدة العملاء (نقاط القوة) والتكلفة المتقلبة […]
دليل ضرائب الشركات والامتثال في الإمارات العربية المتحدة: تحديثات 2024 التي تحتاج إلى معرفتها
لقد أدخلت الإمارات العربية المتحدة العديد من التغييرات الهامة على المشهد الضريبي والامتثال الضريبي للشركات. وتُعد هذه التغييرات حاسمة بالنسبة للشركات التي تقدم خدمات المحاسبة والتدقيق والضرائب والامتثال التنظيمي ومكافحة غسل الأموال والخدمات الاستشارية في مجال الأعمال والتمويل. فيما يلي، نوجز فيما يلي أهم التحديثات الهامة وآثارها على الشركات العاملة في الإمارات العربية المتحدة. النظام […]
كيف ستؤثر الضريبة على الشركات في الإمارات العربية المتحدة على المجموعات الضريبية؟
أعلنت حكومة الإمارات العربية المتحدة في عام 2022 عن تطبيق قانون الضريبة الاتحادية على الشركات الذي سيدخل حيز التنفيذ ابتداءً من1 يونيو 2023. واليوم، تشعر الشركات في جميع أنحاء الإمارات العربية المتحدة بالقلق بشأن قدرتها على البقاء في سوق تنافسية مع تطبيق ضريبة الشركات. ومن ناحية أخرى، فإن الشركات الكبيرة وأصحاب الشركات المتعددة أكثر تخوفاً […]
هل سيتم تطبيق ضريبة الشركات الإماراتية على الأعمال في المنطقة الحرة؟
في ديسمبر 2022، أعلنت وزارة المالية الإماراتية عن ضريبة الشركات الإماراتية الجديدة ستدخل حيز التنفيذ اعتبارًا من 1 يونيو 2023. بينما تستضيف الإمارات العديد من المناطق الحرة التي كانت دائمًا حافزًا كبيرًا للشركات الدولية لتأسيس عملياتها التجارية. تستفيد الكيانات في المنطقة الحرة من الإعفاءات الضريبية والعديد من المزايا الاقتصادية الأخرى. عندما تم تقديم قانون ضريبة الشركات الإماراتية […]
شروط قبول طلب إعفاء الشركات الصغيرة من ضريبة الشركات
أثار إدخال ضريبة الشركات في الإمارات العربية المتحدة التي أعلنت اليوم الهيئة الاتحادية للضرائب بدا التسجيل بها للشركات المساهمة العامة والخاصة، قلق العديد من الشركات الصغيرة بشأن ربحية أعمالها. تهتم الشركات الصغيرة بشكل خاص ليس فقط بربحيتها ولكن بقدرتها على البقاء في سوق تنافسي بينما تخضع لضريبة الشركات. لذلك، أصدرت وزارة المالية قرارًا بشأن إعفاء الشركات […]
الضريبة الانتقائية على التبغ وأجهزة التدخين الإلكترونية
الضريبة الانتقائية هي ضريبة ثابتة على بيع منتجات وخدمات وعمليات معينة. وهي نوع غير مباشر من الضرائب بمعنى أنه لا يدفعها العميل مباشرةً. بدلاً من ذلك، يتم فرض الضريبة الانتقائية على المنتج/الشركة التي تدرجها في سعر المنتج. من واجبك أن تجمع وتدفع الضرائب إلى السلطات المسؤولة عن أي من السلع التي تبيعها شركتك. يجب فرض […]
استرداد ضريبة القيمة المضافة المدفوعة على السلع والخدمات المرتبطة بإكسبو 2020 دبي
أصدرت الهيئة الاتحادية للضرائب في دولة الإمارات العربية المتحدة قرار مجلس الوزراء رقم (1) لسنة 2019 بشأن استرداد ضريبة القيمة المضافة المدفوعة على السلع والخدمات المرتبطة بمعرض إكسبو 2020 دبي ودليل المستخدم لتنفيذه. الملخص: يمكن المطالبة باسترداد ضريبة القيمة المضافة للفئات التالية من السلع والخدمات: I. متصلة مباشرة ببناء وتركيب وتعديل وتزيين وتفكيك مساحة العرض […]
إعادة النظر في ضريبة القيمة المضافة في الإمارات العربية المتحدة
تتولى الهيئة الاتحادية للضرائب، بصفتها الهيئة التنظيمية لضريبة القيمة المضافة في قوانين الإمارات العربية المتحدة؛ مسؤولية إدارة وتحصيل الضرائب الاتحادية والغرامات. وامتلاك المعرفة بالقوانين الضريبية له مزاياه الخاصة لمؤسسات الأعمال والأفراد. ونظرًا للحالات العديدة التي لا يرضى فيها دافعو الضرائب عن القرار الصادر عن الهيئة، فإنهم دائمًا ما يكون لديهم خيار إعادة النظر في ضريبة […]
المبالغ المستردة الخاصة – دليل استرداد ضريبة القيمة المضافة لزوار الأعمال
الرقم المرجعي: AMA/A/ANZ/2020/01 استرداد ضريبة القيمة المضافة في الإمارات العربية المتحدة للشركات الأجنبية نافذة الاسترداد مفتوحة الآن من خلال التدقيق الصباحي رقم وكالة الضرائب الفيدرالية: 30000301 باب الاسترداد مفتوح الآن أمام الشركات غير الإماراتية لتقديم طلبات استرداد ضريبة القيمة المضافة إلى الهيئة الاتحادية للضرائب للسنة التقويمية 2019. الفهرس: ستقبل الهيئة الاتحادية للضرائب طلبات الاسترداد فقط […]
ضريبة القيمة المضافة للتجارة الإلكترونية في الإمارات
نظرة عامة يقوم دليل ضريبة القيمة المضافة للتجارة الإلكترونية الصادر عن الهيئة الاتحادية للضرائب بإبلاغ ضريبة القيمة المضافة. معالجة توريدات السلع والخدمات من خلال الوسائل الإلكترونية، مثل شبكة الإنترنت أو شبكة إلكترونية مماثلة. تخضع جميع السلع والخدمات التي يتم شراؤها عبر الإنترنت لضريبة القيمة المضافة بنسبة 5 بالمائة إذا كان عنوان التسليم الخاص بها يقع […]
الإفصاح الطوعي لضريبة القيمة المضافة في دولة الإمارات العربية المتحدة
يقترب من أحد أصدقائه الذي يخبره عن نموذج الإفصاح الطوعي لضريبة القيمة المضافة رقم 211 هل تجد نفسك في وضع مماثل؟ تابع القراءة لمعرفة المزيد حول كيفية تصحيح الخطأ عبر نموذج الإفصاح الطوعي لضريبة القيمة المضافة رقم 211 يجب أن يتم دفع ضريبة القيمة المضافة إلى اتفاقية التجارة الحرة في دولة الإمارات العربية المتحدة بأقصى […]
كل شيء عن ضريبة القيمة المضافة في الإمارات العربية المتحدة
عتبات عملية التسجيل في ضريبة القيمة المضافة في الإمارات العربية المتحدة قائمة المستندات المطلوبة لعملية التسجيل في ضريبة القيمة المضافة في الإمارات العربية المتحدة التفاصيل الأخرى المطلوبة لعملية التسجيل في ضريبة القيمة المضافة في الإمارات العربية المتحدة (ملاحظة: يجب أن تكون المستندات كما ذكرنا سابقًا والتفاصيل جاهزة قبل بدء عملية التسجيل على بوابة التسجيل في […]
آخر تعديل لضريبة القيمة المضافة في المناطق المحددة
أصدرت الهيئة الاتحادية للضرائب قرار مجلس الوزراء رقم 88 لسنة 2021 بتحديث الأحكام المتعلقة بالمناطق المحددة المنصوص عليها في المادة 51 من اللائحة التنفيذية للمرسوم بقانون اتحادي رقم 8 لسنة 2017 في شأن ضريبة القيمة المضافة من خلال إدراج بنود فرعية إضافية للبند الخامس وإضافة بند جديد رقم 7 بتاريخ سريان اعتباراً من 30 أكتوبر […]
عقوبات مخالفة ضريبة القيمة المضافة
وأكدت الهيئة الاتحادية للضرائب أن قرار مجلس الوزراء سيعزز من تنافسية دولة الإمارات العربية المتحدة في مجال الأعمال على المستوى العالمي من خلال إرساء بيئة تشريعية ضريبية تشجع على الامتثال الضريبي الذاتي وتقدم دعماً كبيراً للاقتصاد الوطني. ويحدد القرار 16 نوعاً من العقوبات الإدارية التي تم تخفيضها أو تعديل طريقة احتسابها. وتشمل التعديلات المخالفات الإدارية […]
استراتيجيات الإيداع الضريبي المتقدمة في الإمارات العربية المتحدة: دليل شامل
في بيئة الأعمال الديناميكية والمتطورة باستمرار في الإمارات العربية المتحدة، فإن مواكبة اللوائح الضريبية واعتماد استراتيجيات ضريبية فعالة أمر بالغ الأهمية للشركات والأفراد على حد سواء. في حين أن الإرشادات العامة للإيداع الضريبي متاحة على نطاق واسع، فإن الخوض في الاستراتيجيات المتقدمة يمكن أن يحقق فوائد كبيرة، ويحسن الالتزامات الضريبية ويضمن الامتثال للنظام الضريبي الشامل […]
الآثار الضريبية المترتبة على حملة دبي للاقتصاد الأخضر: ما تحتاج الشركات إلى معرفته
يُعدّ إنشاء سلطة دبي للبيئة والتغير المناخي (DECCA) مؤخراً خطوة مهمة نحو مستقبل أكثر اخضراراً. وتضع هذه المبادرة، التي تتماشى مع خطة دبي للسنوات الـ33 (D33)، الإمارة في موقع الريادة العالمية في مجال التنمية المستدامة. ولكن ماذا يعني ذلك بالنسبة للشركات العاملة في دبي؟ مع التركيز على الاقتصادات الدائرية والخضراء، يبرز سؤال رئيسي: كيف ستتغير […]
دراسة حالة: معضلة التخطيط الضريبي في شركة تكنولوجيا
التخطيط الضريبي ديليما: كانت إحدى شركات التكنولوجيا، والتي سنسميها “الشركة ج”، تشهد نموًا سريعًا. وكانت الشركة تتوسع في أسواق جديدة وتطلق منتجات وخدمات جديدة بوتيرة سريعة. ومع ذلك، لم يكن فريق إدارة الشركة مواكبًا لنمو الشركة، وكانوا يرتكبون عددًا من الأخطاء، بما في ذلك الفشل في التخطيط بشكل صحيح لضرائبهم. الاستشارة الضريبية: تم تكليف مستشاري […]
